Разработка бизнес-плана проекта по производству и сбыту прибора для диагностики и медикаментозного тестирования БИОТЕСТ

Область применения - диагностический аппарат врача терапевта, гомеопата, анестезиолога и д.р.

Основные технические характеристики Напряжение на электродах в режиме диагностики В 1.25 ± 0.05 Ток в режиме диагностики мкА 12 ± 2 Диапазон изменения электроимпульсного воздействия В 10-200 Длительность воздействия электроимпульса мк сек. 600 ± 30 Частота электроимпульсного воздействия Гц 0.9-10 Ток потребления, не более мА 0.8 при напряжении питания В 3.1-5.0 Габариты прибора мм 180х110х50 Вес прибора кг 0.6 Устройство прибора Внешний вид прибора «Биотест» представлен в приложении 1. Корпус изготовлен из ударопрочного полистирола. На лицевой панели расположены: 1 - микроамперметр 2 - переключатель режимов работы прибора 3 - переключатель «диагностика/терапия» 4 - ступенчатый переключатель частот терапии 5 - индикатор включения и разряда источника питания 6 - световые индикаторы нахождения биологически активных точек (определение степени падения стрелки) На боковой поверхности прибора расположен регулятор амплитуды воздействия электроимпульсов.

Структурная схема Структурная схема прибора «Биотест» представлена на рис.1 и включает в себя: -устройство поиска биологически активных точек -измерительный усилитель -микроамперметр -задающий генератор с делителем частоты -аттенюатор выходного напряжения Рис.1 Структурная схема прибора «Биотест»

Достоинства данного прибора в сравнении с имеющимися на рынке аналогами Прибор 'Биотест' разрабатывался строго на основе метода Р. Фолля . Прибор включил в себя все самые нужные качества такие как простота , удобность и легкость в обращении и настройке прибора , малый вес изделия , надежность и прочность изделия , малое энергопотребление , питание от источников питания батареи 'пальчиковые' , которые широко доступны , эстетический внешний вид прибора и его периферийных устройств . Жизненный цикл прибора «Биотест» в основном будет определяться жизненным циклом самого применяемого метода Р. Фолля . Тенденции развития будут заключаться в усовершенствовании прибора , добавлением в него новых функций , улучшение имеющихся характеристик , изменение внешнего вида прибора . Так же планируется разработать новую модификацию прибора , «Биотест-М» со стрелочным индикатором + дополнительный цифровой индикатор уровня , степени падения стрелки и некоторых других параметров. 1.2. Оценка рынка и конкурентоспособности Производственные конкурентные преимущества Для изготовления прибора «Биотест» будут использованы недорогие, недефицитные, широкодоступные, но в то же время качественные, в основном импортного производства, компоненты. В связи с этим прибор будет иметь высокие потребительские свойства при низкой себестоимости.

Оценка рынка Рынок медицинского оборудования в России не достаточно насыщен оборудованием данного направления , а разрабатываемый прибор не имеет серьезных конкурентов как на Российском , так и на зарубежном рынке . Это способствует быстрому продвижению прибора на рынок России и ближнего зарубежья . Изменения на данном рынке могут происходить под воздействием следующих внешних факторов: -изменения происходящие на валютном рынке -предпочтения потребителей Так же нужно обратить внимание на внутренние факторы, оказывающие влияние на состояние данного рынка: - конкуренция; - изменение внутреннего состава участников рынка. Все это приводит к постоянным изменениям на данном рынке, что постоянно способствует качественному улучшению состава участников и как следствие постоянное улучшение и расширение ассортимента продукции , а так же расширению разнообразия услуг, предоставляемых совместно с предлагаемым товаром. По проведенным статистическим исследованиям был построен график распределения потребителями данной продукции по категориям: Рис.

Распределение потребителей по категориям 15% - Врачи занимающиеся индивидуальной деятельностью 30% - Медицинские учреждения применяющие нетрадиционные методы диагностики и лечения 55% - Медицинские учреждения, оказывающие дополнительные платные услуги Интересен тот факт , что на Российском рынке на данный момент имеется всего несколько конкурентов: * Peterlink Electronics . Это германская компания , предлагает она приборы очень высокого класса работающие только в комплекте с ЭВМ и программным обеспечением . Продукция этой компании не имеет такого необходимого свойства как компактность и мобильность . Фирма предлагает полностью оборудованные кабинеты , предназначенные только для работы с этим прибором.

Полностью оборудованный кабинет стоит примерно $ 20000. Такие затраты может себе позволить только обеспеченное медицинское учреждение . * Kindling . Это тоже компания из Германии . О ней имеется небольшое количество информации.

Приборы этой компании поставляются и работают как с ЭВМ так и без ЭВМ, но так же не имеют свойства компактности и мобильности.

Комплект оборудования данной компании стоит примерно от $ 5 000 до $ 6 000 в зависимости от комплектации. * Старт-1 . Это российская фирма . Производит комплексы как с ЭВМ , так и без ЭВМ . Известно , что комплекс без ЭВМ стоит примерно $ 1400 . Основное преимущество всех трех перечисленных компаний заключается в том , что в их приборах существует некоторое количество дополнительных функций, но это преимущество не является главным . Недостатки всех трех компаний заключаются в том , что: -у приборов нет свойств компактности, мобильности, и они сложны в обращении. -очень высокие цены на комплексы.

Преимуществами нашего прибора являются такие его свойства как: мобильность, компактность, возможность работать как в стационарных, так и в полевых условиях, возможность работать как в комплекте с ЭВМ, так и без ЭВМ, очень низкая цена при качестве не уступающему конкурентам, но в нашем приборе собраны только основные функции, которые являются самыми необходимыми.

Недостатком данного прибора является отсутствие в нем дополнительных функций имеющихся у конкурентов.

Недостатком компании является ее не очень широкая известность на данном сегменте рынка, но этот недостаток постоянно уменьшается. Ниже приведена таблица, в которой показаны вышеперечисленные преимущества и недостатки

Товары конкурентов рассчитаны в основном на узкий круг потребителей, имеющих возможность их купить, а такую возможность имеют далеко не многие. В то же время рассматриваемый прибор имеет достаточно низкую цену при основных требованиях не уступающих конкурентам, а по некоторым параметрам их даже превосходит.

Прогнозирование спроса. Ввиду того, что данный метод используется уже несколько лет, а конкурентные товары очень дороги и имеют много недостатков (хотя есть и преимущества рассмотренные выше) по сравнению с рассматриваемым прибором, то прогнозируемый спрос будет довольно высок. На территории России и ближнего зарубежья, имеется большое число медицинских учреждений, которые еще только развиваются, и для них будет очень приемлемо купить прибор нашей компании, так как он может принести для них ощутимую прибыль, при незначительных капиталовложениях.

Только в Москве насчитывается более 400 обычных государственных поликлиник, так же много других коммерческих медицинских учреждений.

График. Тенденции развития спроса на прибор 'Биотест' Расчет прямой линии спроса. y=a 0 +a 1 t na 0 +a 1 t= y a 0 t+a 1 t 2 = yt

Ценовая политика фирмы построена по принципу направленности на потенциального потребителя с невысоким уровнем достатка, но это не значит, что медицинские учреждения и частные лица с достатком выше среднего не могут быть покупателями производимого фирмой товара.

Данное направление ценовой политики выбрано с учетом того, что на данный момент фактор цены остается в ряду значимых, но это не значит, что фирма собирается торговать продукцией низкого качества: предполагаемое качество товара находится на достаточно высоком уровне, которое так же будет поддерживаться продолжительностью гарантийного срока, который будет незначительно увеличивать цену товара.

Данная ценовая политика обеспечивается за счет: -высокого качества и невысокой ценой комплектующих изделий -высокой квалификации работников -высоких цен конкурентных товаров -низких затрат на рекламу продукции ввиду ее узкой направленности Цена на продукцию рассчитывается учитывая себестоимость производства и норму прибыли.

Себестоимость продукции берем из раздела 2.5 Норму прибыли принимаем равную 20% Отсюда P =117.6*1.2=141 1.4. Мероприятия по продвижению товара на рынок Основные каналы сбыта. Для реализации продукции, производимой фирмой будет задействован канал сбыта производитель - потребитель. Канал сбыта 'производитель-потребитель' выбран с таким учетом, чтобы самостоятельно контролировать сбыт продукции и работать с потребителями напрямую для согласования своей работы с их предпочтениями. Через данный канал предполагается реализовывать от 80% до 90% всей продукции. Так же предполагается привлекать региональных дилеров через которых будет реализовываться оставшийся объем продукции.

Система обслуживания построена таким образом, чтобы активно взаимодействовать с покупателями. То есть покупателю предоставляется вся необходимая информация об интересующем его товаре, и при необходимости он может получить более развернутую информацию от консультанта.

Покупатель должен иметь возможность ознакомится с интересующим товаром ближе, то есть иметь возможность опробовать его в работе на стенде или осмотреть продукцию подробнее.

Гарантийные обязательства по данной продукции состоят в следующем: 1. Покупатель в течение 2-х недель имеет право вернуть товар с полным возвратом стоимости покупки, если изделие возвращено без механических дефектов; 2. После 2-х недельного срока покупатель имеет право на претензии в течение 2-х годичного гарантийного срока; 3. Покупатель имеет право пользоваться технической поддержкой со стороны фирмы с момента покупки; 4. Гарантийные обязательства со стороны фирмы действуют в том случае, если указанный недостаток является браком (дефектом) производителя, а не является следствием деструктивной деятельности пользователя; 5. В случае нарушения внутренних пломб изделия, претензии со стороны покупателя по качеству работы не принимаются ; Все пункты гарантийного обязательства со стороны фирмы дают большую свободу покупателю в его действиях, лишь немногим ограничивая его.

Неотъемлемой частью по продвижению товара на рынок является реклама. Сам стиль рекламы должен быть построен таким образом, чтобы покупатель обратил внимание на нашу фирму.

Поэтому особый акцент будет делаться на особенные свойства товара и его цену по сравнению с конкурентными.

Покупатель нашего изделия получает вместе с ним литературу, необходимую для получения начальных навыков работы, а так же имеет возможность по желанию пройти курсы повышения квалификации в дружественном нам медицинском центре, но уже за дополнительную плату. После прохождения курсов выдается сертифицированный диплом о прохождении курсов повышения квалификации и обучения диагностики по методу Р. Фолля. При покупке нашей продукции покупатель получает следующие преимущества: - бесплатные консультации на фирме; - бесплатный гарантийный срок в течение 2-х лет; - получение скидок при дальнейших покупках на нашей фирме; С этой целью предполагается использование таких видов рекламы: * Директ-мэйл (прямая почтовая реклама): рассылка рекламных листовок и проспектов в медицинские учреждения. В год предполагается затрачивать на этот вид рекламы не более 1000 у.е. * Проведение курсов обучения клиентов по использованию нового метода диагностики и лечения. После курсов выдается сертифицированный диплом о прохождении курсов повышения квалификации и обучения диагностики по методу Р. Фолля. В год проводится 4 учебных цикла . Затраты на каждый цикл обучения 1600 у.е. Итого в год получается: 1600 * 4 = 6400 у.е. * Так же, ввиду того что нашими покупателями в основном являются медики, они имеют свой узкий профессиональный круг общения и известность нашей продукции, ввиду ее существенных преимуществ по сравнению с конкурентами, распространится довольно широко. Для нашей продукции это очень эффективные виды рекламы, хотя требуют небольших затрат. 2. Разработка организационного проекта производства. 2.1. Описание технологии и исходной производственной базы Особенностью технологического процесса производства данной продукции является то, что технологический процесс не требует каких то либо сложных агрегатов, станков или автоматических линий. Он состоит из следующих операций: Подготовка корпусов изделия к дальнейшей обработке и обработка корпусов.

Изготовление лицевых панелей и шкал.

Подготовка и обработка печатных плат для дальнейшего монтажа электронных компонентов.

Монтаж электронных компонентов на печатную плату.

Окончательная сборка прибора.

Настройка, регулировка прибора и проверка его работоспособности и соответствие техническим характеристикам. Все операции осуществляются на столе-верстаке, где задействуется вспомогательное оборудование: используются отвертки, напильники, надфили, паяльник, пинцет, скальпель, тестер, мини электродрель.

Состав рабочих мест: необходимо два однотипных рабочих места, на которых происходит весь процесс изготовления.

Длительность цикла изготовления партии приборов из 10 штук на одном рабочем месте составляет 60 рабочих часов. Нормы времени на каждую операцию взаимоувязаны с длительностью операции на рабочем месте таким образом, чтобы обеспечить прогнозируемую производительность, не утомляя работника. Все нормы времени на операции приведены в следующей таблице.

Таблица.

Расчет необходимой площади под производственный участок.

Специфика данной работы предполагает, чтобы сотрудники, занятые на производственном участке обладают высокой квалификацией в радиоэлектронике и монтаже электронных компонентов.

Система управления всей фирмой строится по принципу линейной организационной структуры, которая позволяет вести эффективный контроль за работой фирмы в целом. Схема организационной структуры представлена на схеме: Схема организационной структуры фирмы

Бухгалтер и кассир Работа генерального директора должна быть направлена на координацию работы между различными службами в соответствии с планом производства.

Данная должность требует человека, имеющего компетентность по всем вопросам, связанным с данным производством. На данной должности должен быть человек заинтересованный в устойчивой работе фирмы, то есть один из основных учредителей.

Заместитель директора должен разбираться в финансовых вопросах фирмы и умело распределять финансовые ресурсы фирмы, проводить оценки состояния рынка финансов, ведать юридическими вопросами в данной области, должен иметь знания в области маркетинга. Он так же будет заниматься вопросами сбыта продукции и рекламной деятельностью.

Работники участка должны обладать профессиональными знаниями и навыками в области электроники.

Главный бухгалтер и кассир (в одном лице) должен иметь знания соответствующие его должности. Ниже в таблице приводится расчет годового фонда з/п руководителей, специалистов и служащих.

Таблица.

Расчет годового фонда з/п руководителей, специалистов и служащих.

Длительность рабочей недели 5 дней.

Следует отметить, что длительность работы фирмы в течение дня составляет 9 часов. Сюда следует включить одночасовой перерыв на отдых в работе . Перерыв ставиться после первых 4-х часов работы. С учетом того, что суммарное количество дней на праздники, выходные, отпуска в течение года составляет порядка 112 дней, получаем, что количество рабочих дней в году 365-112=253. Отсюда эффективный фонд времени использования оборудования для 8-ми часовой смены с учетом времени на обслуживание составляет 1820 часов. Зная эффективный фонд времени работы оборудования, определим годовую пропускную способность. У нас работают 2 человека.

Средняя норма времени на сборку одного прибора составляет 6 часов.

Следовательно пропускная способность в год составляет: Q год. =1820*/6*2=607 шт/год Как уже было отмечено, прогнозируемый объем сбыта составляет 600 шт./год.

Следовательно, коэффициент загрузки оборудования составляет: К загр. =600/607=0.99 2.4. Расчет объема инвестиций Для расчета необходимого объема инвестиций необходимо определить структуру затрат, которые необходимы для работы фирмы. Они выглядят следующим образом: 1. Затраты на аренду помещения за первый месяц определяются из расчета, что стоимость аренды за 1 квадратный метр помещения в год составляет 300 у.е., получаем стоимость аренды: С аренды = 300*(24+30*0.15)/12 = 712 у.е./мес (Так как объем выпускаемой продукции составляет 15% от общего объема производства всего предприятия то от аренды не производственных помещений взято 15%) 2. Затраты на оборудование и инвентарь.

Таблица.

Затраты на оборудование и инвентарь.

Годовой объем выпуска принимаем 600 единиц.

Следовательно в месяц будет выпускаться 50 приборов.

Затраты на закупку комплектующих для каждого прибора примерно равны 38 у.е.

Отсюда получаем что затраты на создание запасов материалов для работы в течение месяца равны 38*50=1900 у.е. 4. Первоначальные затраты на рекламу берутся с таким расчетом, что необходимо разослать директ-мейлом как минимум 1/3 всех московских медицинских учреждений рекламные проспекты . На это предполагается затратить примерно 500 у.е.

Суммируя все по статьям получаем, что размер необходимых инвестиций составляет:

Таблица переменных затрат .

Построим график точки безубыточности.

Постоянные затраты FC=26837 у.е.

Переменные затраты VC= 43717 у.е. TC=26837+72.86 * Q TR=141 * Q TC, TR тыс. у.е. 84.6 80 TR TC 60 40 7 FC 20 Q шт. 0 100 200 300 400 500 600 395 2.7 Анализ экономических показателей Для проведения данного анализа необходимо составить сводку основных экономических показателей. К ним относятся такие, как: 1. Прибыль: валовая и чистая; 2. Рентабельность продукции; 3. Рентабельность фондов; 4. Полная себестоимость; 5. Трудоемкость; 6. Прогнозируемая цена на продукцию; 7. Критический объем продаж и выпуска; 8. Эффективность капитальных вложений; 9. Срок окупаемости; 10. Запас финансовой прочности. 1. Величина валовой прибыли от продаж рассматриваемого прибора в течение первого года работы составит 14011 у.е. при условии, что будет обеспечен прогнозируемый уровень продаж. Для определения величины чистой прибыли необходимо определить налог на имущество предприятия, который уменьшает базу налогообложения по налогу на прибыль.

Стоимость имущества организации складывается из: - стоимости аренды здания - 8550 у.е.; - стоимости оборудования за вычетом 7% износа 3400*(1-0.07)=3162 у.е.; Отсюда стоимость имущества составляет: 8550+3162=11712 у.е. Налог на имущество (2%) составляет: 11712*0.02 = 234 у.е. Налог на содержание жилищного фонда 1.5% от выручки 14011*0.015=210 у.е. Налог на общеобразовательные нужды 1% от фонда оплаты труда 14994*0.01=150 у.е. База налогообложения по налогу на прибыль равна: 14011-234-210-150 = 13417 у.е. Налог на прибыль на текущий момент составляет 35% и равен: 13417*0.35=4696 у.е.

Величина чистой прибыли составляет : 13417-4696=8721 у.е.

Прибыль в распоряжении организации ( разность между чистой прибылью и возвращаемыми инвестициями ): 8721-6512=2209 у.е. 2. Величина рентабельности продукции составляет: Р = П:Т = 14011/84600*100 = 16.6%, то есть на 100 рублей проданной продукции приходится 16.6 рублей прибыли. 3. Величина рентабельности производственных фондов : ( П:(ОФ + МС)*100 ), где средняя стоимость основных фондов (ОФ) равняется: ОФ=8550+3400=11950 у.е. средняя стоимость материальных оборотных средств (МС) равна: МС=22800 у.е.

Отсюда величина рентабельности производственных фондов равна: (14011/(11950+22800))*100% = 40.3% 4. Полная себестоимость продукции равна 70554 у.е. 5. Трудоемкость выпускаемой продукции равна сумме времени, затрачиваемой на каждую единицу продукции на отдельном рабочем месте: Т=6 часов. 6. Прогнозируемая цена на продукцию фирмы равна 141 у.е. 7. Критический объем выручки от продаж составляет 55695 у.е., при котором критический объем продаж составляет 395 приборов. 8. Эффективность капитальных вложений определяется как отношение прибыли к капитальным вложениям (инвестициям): Е = П / К = 8721/6512=1.34 9. Срок окупаемости - величина обратная эффективности капитальных вложений: Т = 1 / Е = 0.75 года или 9 месяцев. 10. Запас финансовой прочности организации определяется следующим образом: W прочн. =(D max -D min )/D max *100%, где D max - максимальный годовой доход от продажи продукции; D min - годовой доход при критическом уровне продаж; W прочн. =(84600-55695)/84600*100%=34% Если говорить о норме прибыли (20%), то она является оптимальной для фирмы, значительная доля продаж которой обеспечивается напрямую, хотя все внимание сосредоточено на покупателях с невысоким достатком.

Чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия вполне достаточно, чтобы окупить капитальные вложения в течение первого года работы.

Невысокая норма рентабельности продаваемого товара будет компенсироваться стабильным уровнем продаж.

Трудоемкость продукции по времени позволяет фирме обеспечить требуемый объем выпуска, не задействуя при этом большого количества сотрудников. Цена на продукцию, должна привлечь внимание потенциальных покупателей с невысоким уровнем достатка, так как она является достаточно низкой по сравнению с конкурентными на текущий момент.

Критический объем продаж составляет 66% от планируемого. Этот факт позволяет фирме стабилизировать свое положение на рынке в течение первого года работы даже в случае борьбы со стороны конкурентов.

Эффективность капитальных вложений оценивается в 134%. То есть после первого года работы величина чистой прибыли, остающейся в распоряжении фирмы составит 134% от вложенного капитала.

Небольшой срок окупаемости капитала позволяет фирме уже к концу первого года работы получать прибыль, идущую на развитие организации, а не возврат вложенных средств. Запас финансовой прочности компании составляет 34%, что позволяет компании в условиях конкуренции работать без убытков. То есть имеется возможность снизить планируемый доход от продаж на величину 34% от планируемого. На основе рассмотренных показателей можно сделать вывод, что проект эффективен по следующим причинам: 1. Невысокая прибыль, но стабильные продажи; 2. Низкие цены на продукцию; 3. Невысокий уровень критического объема продаж по сравнению с планируемым; 4. Высокая эффективность капитальных вложений; 5. Короткий срок окупаемости капитала; 6. Достаточный запас финансовой прочности. Все это позволит фирме занять стабильное положение на рынке уже в течение первого года работы и обеспечит безубыточный объем продаж. 3. Специальный вопрос Разработка эффективного способа рекламы данной продукции Как уже отмечалось реклама данной продукции имеет очень узкую направленость, а именно рекламная кампания расчитана на специалистов в области медицинских исследований. В основном рекламе будут подвергаться обычные поликлиники, больницы, стоматологические клиники и кабинеты, часные клиники и клиники нетрадиционной медицины, а так же другие учреждения относящиеся к медицинским. Для них это будет выгодное приобретение за столь невысокую цену. С помощью рассматриваемого прибора на базе поликлиник и не специальных медицинских учреждений возможно организовать отдельный медицинский кабинет по нетрадиционному исследованию и лечению различных заболеваний. Для стоматологических кабинетов наш прибор хороший помошник в области тестирования совместимости предлагаемых пломб, коронок и прочего с организмом пациента. Для клиник нетрадиционной медицины с помощью нашего прибора можно организовать целый медицинский кабинет , так же наш прибор является хорошим помошником для , например , врачей гомеопатов.

Основным видом рекламы выбрана реклама директ-мейлом ввиду ее направлености на узкий круг покупателей.

Потенциальные покупатели уже известны и наша задача рассказать им о рассматриваемом приборе, и убедить , что он необходим , особенно для развивающихся медицинских учреждений. Это очень недорогой, но в то же время очень эффективный вид рекламы.

Имеется множество адресов, как электронных так и физических, разнообразных медицинских учреждений. Мы подготавливаем рекламный проспект в котором содержаться преимущества и недостатки нашего прибора , и как с помощью него можно организовать ту или иную деятельность, получая при этом хорошую прибыль.

Прибегая помощи обычной почты и e-mail (электронной почте) мы рассылаем всем возможным потенциальным покупателям рекламные проспекты. Надо отметить что реклама по электронной почте имеет меньшее воздействие, чем реклама обычной почтой, ввиду того, что не каждое медицинское учреждение имеет свой электронный адрес, но это еще более дешевый вид рекламы. Таким образом реклама очень направлено воздействует на потенциальных покупателей, и существует большая вероятность , что они будут заинтересованы в приобретении данного прибора. На рекламу директ-мейлом будет затрачиваться до 1000 у.е. в год , при этом будет охвачено от 1000 до 1500 медицинских учреждений, в том числе и в странах ближнего зарубежья. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Данный проект по организации производства и сбыту продукции обеспечивает высокую привлекательность инвестиций, так как при обеспечении планируемого объема продаж их возврат происходит в течение первого года.

Высокий уровень запаса финансовой прочности способствует стабилизации в работе фирмы уже в течение первого года работы, что также немаловажно на данный момент. Малое количество сотрудников фирмы делает фирму удобной и легкой в управлении, что очень важно для слаженной работы организации в целом.

Удачно построенный технологический процесс сборки позволяет обеспечит ритмичный выпуск без особой утомляемости работников. Также отметим, что этому способствует одинаковая квалификация работников по всему технологическому процессу.